Ο υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου πραγματοποιείται για κάθε συναλλαγή ξεχωριστά, βάση του είδους της συναλλαγής, τον τύπο και τα στοιχεία του παραστατικού και των γραμμές χαρακτηρισμών που έχετε ορίσει.

Για να πραγματοποιηθεί ο Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου από χαρακτηρισμούς χρειάζεται:

• Για κάθε γραμμή παραστατικού να ορίσετε αντίστοιχες γραμμές στο tab χαρακτηρισμών.

• Στις γραμμές χαρακτηρισμών να ορίσετε, την κατηγορία χαρακτηρισμού που αφορά η συναλλαγή, όπου με βάση της προδιαγραφές της ΑΑΔΕ, προκύπτει ο τύπος χαρακτηρισμού της συναλλαγής κατά τον υπολογισμό του Αναλυτικού βιβλίου. Εναλλακτικά, μπορείτε να ορίσετε την κατηγορία και τον τύπο χαρακτηρισμού βάσει των διαθέσιμων τιμών που προτείνονται ανάλογα με το είδος της συναλλαγής.

• Εφόσον στη συναλλαγή περιλαμβάνονται παρακρατήσεις – φόροι, θα πρέπει να τις ορίσετε στο tab των παρακρατήσεων – φόρων δημιουργώντας αντίστοιχες γραμμές όσες και οι αξίες των παρακρατήσεων – φόρων.

• Ο Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου πραγματοποιείται αυτόματα κατά την καταχώρηση του παραστατικού.

Η καταχώρηση του Αναλυτικού βιβλίου θεωρείται ολοκληρωμένη όταν έχει ενημερωθεί το τμήμα «Χαρακτηρισμοί συναλλαγής προς υποβολή» του παραστατικού και εφόσον έχουν ενημερωθεί τα στοιχεία της στήλης 9 - Κατηγορία Συναλλαγής, τα στοιχεία της στήλης «62 - Πωλήσεις Αγαθών και υπηρεσιών» για τα έσοδα, τα στοιχεία των στηλών «63 – Αγορές» και «64 – Έξοδα» για τα παραστατικά εξόδων. Σε αντίθετη περίπτωση, ο υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου, δεν έχει ολοκληρωθεί.

Το Αναλυτικό βιβλίο ενημερώνεται – καταχωρείται μέσω της ενέργειας «Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου». Οι αξίες κάθε συναλλαγής που ενημερώνει τα ηλεκτρονικά βιβλία συμμετέχουν είτε στις αξίες ανά συντελεστή ΦΠΑ, είτε στις αξίες των φόρων.

Για κάθε γραμμή παραστατικού θα πρέπει να οριστεί και μία γραμμή στο tab Χαρακτηρισμοί εφόσον για τις αξίες του παραστατικού θα οριστούν στοιχεία χαρακτηρισμών.

Εφόσον, ορίσετε γραμμές λογιστικής εγγραφής, τότε βάσει των χαρακτηριστικών, που έχετε ορίσει στους λογαριασμούς που συμμετέχουν στην εγγραφή, ενημερώνονται οι γραμμές του παραστατικού μέσω την ενέργειας «Ενημέρωση γραμμών από λογιστικές εγγραφές».

Ο Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου πραγματοποιείται αυτόματα κατά την καταχώρηση του παραστατικού.

Για να δείτε σχετικά με τις Παραμέτρους Εταιρίας πατήστε εδώ.

Σε άλλη περίπτωση μπορεί πραγματοποιηθεί «Υπολογισμός αναλυτικού βιβλίου» μέσω της ενέργειας αυτής που υπάρχει στα Παραστατικά και στις λίστες Υποβολής «Έσοδα/Έξοδα: Εκκρεμότητες /προς Αποστολή».

Με τον υπολογισμό Αναλυτικού βιβλίου υπολογίζονται βάση της κατηγορίας των χαρακτηρισμών η στήλη «9 - Χαρακτηρισμός συναλλαγών» .

Βάση του τύπου, του είδους λογαριασμούς, της φύσης συναλλαγής που έχει οριστεί στους χαρακτηρισμούς των λογαριασμών υπολογίζονται αντίστοιχα οι στήλες «62 - Πωλήσεις αγαθών και Παροχή υπηρεσιών», «63 - Αγορές» και «64 - Έξοδα».

Βάση του είδους του λογαριασμού, της κατηγορίας ΦΠΑ, την τιμή στο πεδίο Έκπτωση ΦΠΑ, της Φύσης της συναλλαγής που έχουν οριστεί στα στοιχεία του λογαριασμού γίνεται ο υπολογισμός της στήλης «56 – Χαρακτηρισμός ΦΠΑ» του Αναλυτικού βιβλίου.

Ενώ στο τμήμα «Χαρακτηρισμοί συναλλαγής προς υποβολή» βλέπετε το Αναλυτικό βιβλίο για το παραστατικό.

Σχετικά με τους Χαρακτηρισμού συναλλαγής προς υποβολή του παραστατικού, δείτε εδώ.

Η καταχώρηση του Αναλυτικού βιβλίου θεωρείται ολοκληρωμένη όταν έχει ενημερωθεί το τμήμα «Χαρακτηρισμοί συναλλαγής προς υποβολή» του παρατατικού και εφόσον έχουν ενημερωθεί τα στοιχεία της στήλης 9 - Κατηγορία Συναλλαγής, τα στοιχεία της στήλης «62 - Πωλήσεις Αγαθών και υπηρεσιών» για τα έσοδα, τα στοιχεία των στηλών «63 - Αγορές» και «64 - Έξοδα» για τα παραστατικά εξόδων. Δηλαδή, οι στήλες που αναφέραμε παραπάνω έχουν στοιχεία. Σε αντίθετη περίπτωση δεν έχει ολοκληρωθεί ο υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου.

Ενώ, στις ενέργεια «Εμφάνιση Αναλυτικού βιβλίου» του παραστατικού μπορείτε να δείτε το Αναλυτικό βιβλίο για το παραστατικό.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις Ενέργειες παραστατικού, πατήστε εδώ.

Ο υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου από γραμμές λογιστικής εγγραφής γίνεται μέσω της ενέργειας «Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου».

1. Με την ενέργεια «Ενημέρωση γραμμών από λογιστικές εγγραφές» μπορούν να δημιουργηθούν οι γραμμές παραστατικού και οι γραμμές παρακρατήσεων - φόρων από τα στοιχεία που έχετε ορίσει.

2. Για κάθε γραμμή που φτιάχτηκε από την λογιστική εγγραφή ενημερώνονται οι χαρακτηρισμοί βάσει των οποίων ενημερώνεται το Αναλυτικό βιβλίο κατά τον υπολογισμό του.

3. Μπορείτε να συσχετίσετε ένα λογαριασμό λογιστικής με έναν λογαριασμό ΦΠΑ. Στα στοιχεία λογαριασμού υπάρχει το πεδίο «Λογαριασμός ΦΠΑ», όπου ορίζετε τον λογαριασμό ΦΠΑ τον οποίο ενημερώνει αυτόματα η κίνηση του λογαριασμού λογιστικής.

4. Μπορείτε να ορίσετε για κάθε γραμμή της λογιστικής εγγραφής κάποια τιμή Παρακράτησης - Φόρου, μέσω της ενέργειας που βρίσκεται στις γραμμές λογιστικής εγγραφές «Λοιπές πληροφορίες» στην περίπτωση που δεν υπάρχουν διακριτοί λογαριασμοί για κάθε είδος φόρου. Επιπλέον , στην ενέργεια «Λοιπές πληροφορίες» μπορείτε να ορίσετε ανά γραμμή παραστατικού και το όνομα του Άρθρου λογιστικής καθώς και μία από τις διαθέσιμες τιμές Απαλλαγής ΦΠΑ.

5. Βάσει , του είδους του λογαριασμού ,γίνεται ο υπολογισμός για την στήλη «9 – Χαρακτηρισμός συναλλαγών» του Αναλυτικού βιβλίου.

6. Με βάση το είδος του λογαριασμού την κατηγορία ΦΠΑ, την έκπτωση ΦΠΑ και την φύση συναλλαγής του λογαριασμού πραγματοποιείται ο υπολογισμός και ενημερώνονται αντίστοιχα οι στήλες, «62- Πωλήσεις αγαθών και Παροχή Υπηρεσιών», «63 – Αγορές» και «64 – Έξοδα» με τον αντίστοιχο κωδικό εντύπου Ε3.

7. Με βάση το είδος του λογαριασμού την κατηγορία ΦΠΑ, την έκπτωση ΦΠΑ και την φύση συναλλαγής του λογαριασμού πραγματοποιείται ο υπολογισμός και ενημερώνεται η στήλη «56- Χαρακτηρισμός ΦΠΑ» του Αναλυτικού Βιβλίου.

8. Οι λογαριασμοί που αφορούν κρατήσεις – φόρους ενημερώνουν των πίνακα παρακρατήσεων – τελών και κατ’ επέκταση και τις αντίστοιχες στήλες του Αναλυτικού βιβλίου.

9. Η καταχώρηση του Αναλυτικού βιβλίου θεωρείται ολοκληρωμένη όταν έχει ενημερωθεί το τμήμα «Χαρακτηρισμοί συναλλαγής προς υποβολή» του παρατατικού. Δηλαδή, οι στήλες που αναφέραμε παραπάνω έχουν στοιχεία. Σε αντίθετη περίπτωση δεν έχει ολοκληρωθεί ο υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου.

Βάσει των στοιχείων που έχει κάθε λογαριασμός, ενημερώνονται οι χαρακτηρισμοί κατά τον υπολογισμό του Αναλυτικού Βιβλίου.

Α. Μπορείτε να ενημερώσετε μαζικά στοιχεία λογαριασμών μέσω της ενέργειας λογαριασμών «Μαζική ενημέρωση λογαριασμών».

Με την ενέργεια αυτή έχετε την δυνατότητα να επιλέξετε να αντικαταστήσετε ή να ενημερώσετε τα στοιχεία των λογαριασμών μαζικά.

«Στοιχεία λογαριασμών» είναι, ο τύπος, το είδος, η κατηγορία ΦΠΑ, η αιτία Απαλλαγής ΦΠΑ, η έκπτωση ΦΠΑ, η φύση της συναλλαγής, η δραστηριότητα και άλλα.

• Η επιλογή «Αντικατάσταση» σας δίνει την δυνατότητα να αντικαταστήσετε τα υπάρχοντα στοιχεία με νέα.

• Ενώ, η επιλογή «Ενημέρωση» σας δίνει την δυνατότητα να ενημερώσετε πεδία λογαριασμών που είναι κενά.

Β. Μπορείτε να καθορίσετε τους κανόνες που θέλετε να εφαρμοστούν, ώστε να ενημερωθούν μαζικά τα στοιχεία των λογαριασμών με τα χαρακτηριστικά που έχετε επιλέξει. Αυτό μπορείτε να το πράξετε μέσω της ενέργειας των λογαριασμών «Ενημέρωση βάσει κανόνων».

Με την ενέργεια μπορείτε να ενημερώσετε μαζικά λογαριασμούς, βάσει χαρακτηρισμών και βάσει εντύπων.

1. Βάσει χαρακτηρισμών

• Μπορείτε να μεταβάλετε τα στοιχεία των λογαριασμών, όπως, η μάσκα, ο τύπος, η κατηγορία λογαριασμού, η κατηγορία ΦΠΑ, η Αιτία απαλλαγής, η Έκπτωση ΦΠΑ και το είδος της συναλλαγής.

• Η μεταβολή στα στοιχεία των λογαριασμών θα γίνει μαζικά για τους λογαριασμούς που έχετε επιλέξει να εκτελεστεί.

2. Βάσει εντύπων

• Μπορείτε να μεταβάλετε τα στοιχεία των κωδικών εντύπων όπως η μάσκα, ο τύπος και το είδος λογαριασμού , το καθεστώς ΦΠΑ, το είδος της συναλλαγής, την Έκπτωση ΦΠΑ και την δραστηριότητα.

• Η μεταβολή των στοιχείων θα γίνει μαζικά για τους κωδικούς εντύπων που έχετε επιλέξει να εκτελεστεί.

Για να δείτε περισσότερες πληροφορίες για τις ενέργειες των λογαριασμών, πατήστε εδώ.

Οι αξίες γραμμών λογιστικής εγγραφής που επιθυμείτε να εξαιρεθούν από τον υπολογισμό του Αναλυτικού βιβλίου και κατ’ επέκταση την υποβολή στην ΑΑΔΕ μπορεί να γίνει μέσα από τα χαρακτηριστικά που έχετε ορίσει στους λογαριασμούς λογιστικής.

Στα στοιχεία των λογαριασμών για όλους τους Τύπους λογαριασμού θα βρείτε στο πεδίο «Είδος λογαριασμού» διαθέσιμες τιμές με την περιγραφή «Εξαιρείται».

Εφόσον σε λογαριασμό έχει οριστεί στο πεδίο «Είδος λογαριασμού» τιμή με την περιγραφή «Εξαιρείται» τότε ο λογαριασμός αυτός δεν λαμβάνεται υπόψη σε κανένα υπολογισμό (Δημιουργία γραμμών παραστατικού, λογιστικοί χαρακτηρισμοί στο αναλυτικό βιβλίο) . Επομένως, οι αξίες που καταχωρούνται σε λογαριασμό που το «Είδος λογαριασμού» έχει συνδεθεί με την τιμή «Εξαιρείται» δεν υποβάλλονται στην ΑΑΔΕ.

Οι αξίες αυτές συνήθως ποσά σε άρθρα λογιστικής εγγραφής που είτε ισοσκελίζουν το άρθρο είτε πρόκειται για ποσά που ενημερώνουν ενδιάμεσους / μεταβατικούς λογαριασμούς.