Τα παραστατικά εσόδων μπορεί να προέρχονται από μεταφορά μέσω των on premise εφαρμογών, από παραστατικά που στέλνει ο εξουσιοδοτημένος Πάροχος ηλεκτρονικής τιμολόγησης, είτε παραστατικά που καταχωρείτε στην Υπηρεσία. Ενώ, τα παραστατικά Λιανικών πωλήσεων μπορεί να αποστέλλονται μέσω e-send.

Ενέργειες μαζικής υποβολής Εσόδων

1. Υποβολή Παραστατικών

Για τα παραστατικά εσόδων που μεταφέρονται ή καταχωρούνται στην Υπηρεσία χρειάζεται να υποβληθούν τα στοιχεία και οι χαρακτηρισμοί τους στην ΑΑΔΕ. Η διαδικασία της υποβολής τους μπορεί να γίνει μαζικά μέσω της ενέργειας «Υποβολή παραστατικών». Η ενέργεια βρίσκεται στις λίστες υποβολής, «Έσοδα προς Αποστολή» , «Έσοδα Απεσταλμένα» και «Στοιχεία υποβολής». ». Με την ολοκλήρωση της ενέργειας τα παραστατικά λαμβάνουν ΜΑΡΚ και αναγνωριστικό από την ΑΑΔΕ.

2. Υποβολή χαρακτηρισμών (Πάροχοι)

Στην περίπτωση όπου έχετε εξουσιοδοτήσει Πάροχο ηλεκτρονικής τιμολόγησης. Τα στοιχεία των παραστατικών έχουν υποβληθεί από τον Πάροχο και εκκρεμεί να υποβληθούν οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί. Η διαδικασία υποβολής των λογιστικών χαρακτηρισμών πραγματοποιείται μέσω της ενέργειας «Υποβολή χαρακτηρισμών (Πάροχοι)». Με την παραπάνω ενέργεια υποβάλλονται και οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί που αφορούν Λιανικές πωλήσεις οι οποίες έχουν σταλεί μέσω e-send. Μπορείτε βρείτε την ενέργεια στις λίστες υποβολής: «Έσοδα: προς Αποστολή», «Έσοδα: Απεσταλμένα» και «Στοιχεία υποβολής». Με την ολοκλήρωση της διαδικασίας υποβολής χαρακτηρισμών τα παραστατικά έχουν λάβει ΜΑΡΚ χαρακτηρισμών και ημερομηνία χαρακτηρισμών από την ΑΑΔΕ.

3. Μαζική υποβολή εσόδων

Εκτός από αυτές τις δύο ενέργειες που μπορείτε να υποβάλλετε μαζικά παραστατικά, υπάρχει και η ενέργεια «Μαζική υποβολή εσόδων». Με την οποία μπορείτε να υποβάλετε μαζικά τα στοιχεία και τους χαρακτηρισμούς, είτε μόνο τους χαρακτηρισμούς των παραστατικών εσόδων που περιέχονται στην λίστα ανάλογα με τα χαρακτηριστικά του κάθε παραστατικού. Η ενέργεια «Μαζική υποβολή εσόδων» βρίσκεται στην λίστα υποβολής «Έσοδα προς Αποστολή» και υποβάλλει μαζικά παραστατικά που αφορούν έσοδα.

Για να κάνουμε υποβολή μόνο τους χαρακτηρισμούς μίας συναλλαγής εσόδου σημαίνει ότι η ΑΑΔΕ έχει λάβει την συναλλαγή και εκκρεμούν οι λογιστικοί της χαρακτηρισμοί.

Αυτό μπορεί να συμβεί στις παρακάτω περιπτώσεις:

1. Στη περίπτωση όπου η εταιρία έχει στείλει μέσω του e-send παραστατικά λιανικής τότε εκκρεμούν μόνο λογιστικοί χαρακτηρισμοί για κάθε συναλλαγή.

2. Όταν έχει γίνει ανάθεση για την αποστολή παραστατικών εσόδων σε Πάροχο Ηλεκτρονικής τιμολόγησης. Στην περίπτωση που ο Πάροχος δεν έχει εξουσιοδοτηθεί να υποβάλλει και τους λογιστικούς χαρακτηρισμούς κάθε συναλλαγής , τότε η εταιρία υποχρεούται να τους υποβάλλει.

3. Για τα παραστατικά Αυτοτιμολόγησης όπου η εταιρία είναι ο λήπτης, χρειάζεται να υποβληθούν μόνο οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί του παραστατικού.

4. Η υποβολή χαρακτηρισμών εσόδων στην Υπηρεσία των e-books, γίνεται μέσω της ενέργειας «Υποβολή χαρακτηρισμών εσόδων (Πάροχοι)» που θα βρείτε στις λίστες Υποβολής.

5. Σχετική ενημέρωση για την εξέλιξη της ενέργειας θα βρείτε στις ειδοποιήσεις της Υπηρεσίας.

Για περισσότερες πληροφορίες πατήστε εδώ

Τα συσχετιζόμενα παραστατικά είναι αυτά που για να υποβληθούν είναι απαραίτητο να έχουν συσχετιστεί κάποιο παραστατικό. Π.χ. Τιμολόγιο και Πιστωτικό τιμολόγιο.

1. Για να γίνει η υποβολή ενός συσχετιζόμενου παραστατικού θα πρέπει να έχει συσχετιστεί με το παραστατικό από το οποίο προήλθε.

2. Ο συσχετισμός ενός παραστατικού πραγματοποιείται με την ενέργεια «Δημιουργία Σχέσης» που θα βρείτε στις ενέργειες των Παραστατικών. Αν ο συσχετισμός δύο παραστατικών έχει μεταφερθεί, κατά την μεταφορά ενός παραστατικού στην υπηρεσία, η παραπάνω ενέργεια δεν είναι υποχρεωτική.

3. Στην οθόνη της ενέργειας και βάσει των φίλτρων που έχετε ορίσει προτείνονται πιθανά παραστατικά με τα οποία μπορείτε να συσχετίσετε ένα παραστατικό. Με την επιλογή του παραστατικού προέλευσης και του πεδίου «Δημιουργία σχέσης» ο συσχετισμός έχει ολοκληρωθεί.

4. Σχετικές πληροφορίες για τον συσχετισμό του κάθε παραστατικού μπορείτε να δείτε επιλέγοντας το παραστατικό και την ενέργεια στη λίστα των παραστατικών «Συνδέσεις Παραστατικών».

5. Εφόσον έχετε ορίσει τους λογιστικούς χαρακτηρισμούς για το συσχετιζόμενο παραστατικό τότε μπορείτε να προχωρήσετε στην υποβολή του.

Σχετικές πληροφορίες για τις ενέργειες παραστατικών θα βρείτε εδώ

Η Απευθείας υποβολή παραστατικών είναι μία παράμετρος εταιρίας, με την οποία, υποβάλλετε απευθείας τα παραστατικά που εκδίδει η εταιρία στην ΑΑΔΕ.

• Με την ενεργοποίηση της παραμέτρου Απευθείας υποβολής, προτείνονται οι τύποι παραστατικών που θα λάβουν μέρος στην διαδικασία.

• Έχετε την δυνατότητα να μεταβάλλετε και να ορίσετε τους τύπους παραστατικών που επιθυμείτε.

• Η Απευθείας υποβολή παραστατικών αφορά παραστατικά που μεταφέρονται στην Υπηρεσία από μια on premise εφαρμογή.

• Ο Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου πραγματοποιείται κατά την αποθήκευση του παραστατικού αυτόματα, καθώς είναι ενεργοποιημένη η συγκεκριμένη παράμετρος εταιρίας, από την Υπηρεσία. Αφού γίνει ο υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου γίνεται η απευθείας υποβολή των παραστατικών στην ΑΑΔΕ.

1. Η «Σειρά Υποβολής» περιλαμβάνει την πληροφορία που αποστέλλεται στην ΑΑΔΕ για το πεδίο «Σειρά» και είναι υποχρεωτική πληροφορία για κάθε παραστατικό. Η μοναδικότητα του παραστατικού καθορίζεται από τον τύπο, την ημερομηνία έκδοσης, τη Σειρά, τον αριθμό και τον αριθμό εγκατάστασης του παραστατικού. Βάσει των παραπάνω στοιχείων, ενημερώνεται το «Αναγνωριστικό» των παραστατικών.

2. Στη περίπτωση που χρησιμοποιείται ίδια σειρά αρίθμησης σε περισσότερους από δύο τύπους μηχανογραφημένων παραστατικών της εταιρίας, και τα παραστατικά αυτά ενημερώνουν τον ίδιο τύπο παραστατικού στην ΑΑΔΕ, τότε είναι απαραίτητο να γίνει ενημέρωση της Σειράς Υποβολής, με τέτοιο τρόπο ώστε να εξασφαλιστεί η μοναδικότητα του παραστατικού.

3. Μέσω της ενέργειας «Ενημέρωση σειράς υποβολής» ενημερώνεται, σε περίπτωση μεταβολής, η σειρά υποβολής στα καταχωρημένα παραστατικά.

Η ενέργεια «Ενημέρωση σειράς υποβολής» βρίσκεται στις παρακάτω λίστες:

• Έσοδα / Έξοδα : Εκκρεμότητες

• Έσοδα / Έξοδα : προς Αποστολή

• Στοιχεία Υποβολής

Για περισσότερες πληροφορίες για την ενέργεια «Ενημέρωση σειράς υποβολής» πατήστε εδώ

4. Η ενημέρωση του πεδίου «Σειρά υποβολής» γίνεται με βάση το πλήθος των χαρακτήρων που έχετε ορίσει στην σχετική παράμετρο στις «Παραμέτρους εταιρίας».

Το πλήθος χαρακτήρων ενημερώνεται από το πεδίο σχετικό «Παραστατικό» όπου μαζί με το πεδίο «Σειρά» ενημερώνουν την «Σειρά υποβολής» ως εξής:

Πλήθος χαρακτήρων σχετικού παραστατικού + Σειρά = Σειρά Υποβολής

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις παραμέτρους εταιρίας πατήστε εδώ

Παραστατικά με μηδενικές αξίες, είναι τα παραστατικά που είτε περιλαμβάνουν γραμμές με μηδενικές αξίες ή έχουν μηδενικό πληρωτέο.

Αυτή τη στιγμή, η ΑΑΔΕ δέχεται ορισμένους τύπους παραστατικών με μηδενικές αξίες και όχι όλους.

Οι τύποι των παραστατικών Λιανικής, μπορούν να συνυπολογιστούν στο Αναλυτικό βιβλίο και να υποβληθούν, όταν περιλαμβάνουν γραμμές με μηδενικές αξίες.

Αντίθετα, τα παραστατικά Χονδρικής που περιλαμβάνουν γραμμές με μηδενικές αξίες, δεν μπορούν να συνυπολογιστούν στο Αναλυτικό βιβλίο και να υποβληθούν.

Στις παραμέτρους εταιρίας, θα βρείτε την παράμετρο, «Οι μηδενικές αξίες συμμετέχουν στον υπολογισμό», όπου προτείνονται, οι τύποι παραστατικών που συμμετέχουν στον υπολογισμό Αναλυτικού βιβλίου, όταν αυτά έχουν γραμμές με μηδενικές αξίες.

Στις περιπτώσεις όπου η καθαρή αξία και η αξία ΦΠΑ του παραστατικού είναι μηδενική, και τα παραστατικά συμμετέχουν στον υπολογισμό του Αναλυτικού βιβλίου, τότε, ανάλογα με το είδος συναλλαγής, ενημερώνονται οι Πωλήσεις/Έσοδα με τον χαρακτηρισμό «category1_95» και οι Αγορές/Έξοδα με τον χαρακτηρισμό «category2_95».

Για τους τύπους παραστατικών που έχουν γραμμές με μηδενικές αξίες αλλά δεν έχει οριστεί η συμμετοχή στον υπολογισμό του βιβλίου μέσω της παραμέτρου, δεν γίνεται υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου.Συνεπώς, δεν ενημερώνεται ο κωδικός εντύπου Ε3 και δεν υποβάλλονται.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την παράμετρο «Οι μηδενικές αξίες συμμετέχουν στον υπολογισμό», πατήστε εδώ.

Για να καταχωρήσετε συναλλαγές ενδοκοινοτικές ή τρίτων χωρών θα πρέπει να γνωρίζετε τα υποχρεωτικά στοιχεία της κάθε συναλλαγής.

Για να είναι δυνατή η υποβολή ενός παραστατικού στην ΑΑΔΕ χρειάζεται να έχουν γίνει τα παρακάτω:

1. Πρώτα θα πρέπει να ορίσετε τα Βασικά στοιχεία του παραστατικού. Το είδος της συναλλαγής, την επωνυμία εκδότη και λήπτη, το αντίστοιχο ΑΦΜ, τον αριθμό , την Σειρά, την ημερομηνία, τον αριθμό εγκατάστασης , το υποκατάστημα κ.λπ.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την ενημέρσωση της Σειράς Υποβολής πατήστε εδώ

2. Στα στοιχεία του παραστατικού, εκτός από τα στοιχεία των γραμμών είναι απαραίτητο να έχουν οριστεί είτε γραμμές λογιστικής εγγραφής είτε γραμμές χαρακτηρισμών.

3. Μετά την καταχώρηση του παραστατικού, θα πρέπει να γίνει Υπολογισμός Αναλυτικού Βιβλίου, στην περίπτωση που δεν έχει ενεργοποιηθεί στις Παραμέτρους εταιρίας ο αυτόματος Υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου. Επίσης, μπορεί να γίνει μέσω της ενέργειας «Υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου» τόσο από τα στοιχεία του παραστατικού όσο και από την λίστα των παραστατικών.

4. Από την λίστα υποβολής Εσόδων / Εξόδων προς αποστολή επιλέγετε το παραστατικό ή τα παραστατικά που θέλετε να υποβάλλετε.

Για την Απευθείας υποβολή εσόδων πατήστε εδώ

5. Για την υποβολή των παραστατικών μπορεί να χρησιμοποιηθεί κάποια από τις παρακάτω ενέργειες ανάλογα το είδος της συναλλαγής.

• Υποβολή παραστατικών

Η ενέργεια «Υποβολή παραστατικών» πραγματοποιείται ασύγχρονα, όπου υποβάλλονται τα στοιχεία και τους λογιστικούς χαρακτηρισμούς όλων των παραστατικών της λίστας είτε όσων έχετε επιλέξει.

• Υποβολή χαρακτηρισμών εσόδων (Πάροχοι)

Η ενέργεια «Υποβολή χαρακτηρισμών εσόδων (Πάροχοι)» πραγματοποιείται ασύγχρονα μέσω της οποίας υποβάλλονται μόνο οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί των παραστατικών που έχουν υποβληθεί από Πάροχο Ηλεκτρονικής τιμολόγησης και έχοντας λάβει ΜΑΡΚ και αναγνωριστικό από την ΑΑΔΕ.

• Υποβολή χαρακτηρισμών εξόδων

Η «Υποβολή χαρακτηρισμών εξόδων» πραγματοποιείται ασύγχρονα για παραστατικά εξόδων. Μέσω της ενέργειας υποβάλλονται μόνο οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί των αντικριζόμενων παραστατικών και των εγγραφών εξόδων οντότητας όπου η εταιρία είναι ο λήπτης.

• Μαζική Υποβολή Εσόδων ή Εξόδων

Η Μαζική υποβολή Εσόδων ή Εξόδων μπορεί να γίνει είτε από μέσω των ενεργειών Υποβολή παραστατικών στις λίστες υποβολών. Είτε μέσω της ενέργειας «Μαζική υποβολή Εσόδων / Εξόδων» που υποβάλλει τα παραστατικά, μαζικά, ανεξάρτητα από το τι χρειάζεται να υποβληθεί για το κάθε παραστατικό (στοιχεία και χαρακτηρισμοί ή μόνο χαρακτηρισμοί).

6. Για να ενημερωθείτε για το αποτέλεσμα της υποβολής θα μεταβείτε στο μενού των Ειδοποιήσεων.

7. Τα παραστατικά που έχουν υποβληθεί βρίσκονται στην λίστα Έσοδα / Έξοδα : Απεσταλμένα.

Στη λίστα των λήψεων «Παραστατικά e-send» εμφανίζονται τα παραστατικά που αφορούν e-send και που έχουν παραληφθεί από την ΑΑΔΕ. Παρατηρώντας τις κινήσεις αυτές και σε περίπτωση που υπάρχουν κινήσεις με τις οποίες δεν συμφωνούν τα σύνολα που έχετε με αυτά που αναφέρονται στη λίστα τότε χρειάζεται να γίνει ακύρωση για κάθε κίνηση ξεχωριστά.

Πιο αναλυτικά χρειάζονται να γίνουν τα παρακάτω βήματα:

1. Παραλαμβάνουμε από την ΑΑΔΕ τα παραστατικά e-send μέσω της ενέργειας «Λήψη παραστατικών».

2. Κοιτάμε τη λίστα αν συμφωνούν τα σύνολα της κάθε λήψης με τα σύνολα που έχουμε στα χέρια μας.

3. Εφόσον, δεν συμφωνούν τα σύνολα κάποιου παραστατικού e-send, τότε επιλέγουμε το παραστατικό και την ενέργεια «Ακύρωση παραστατικού».

4. Στη συνέχεια, εφόσον έχει γίνει ακύρωση παραστατικού, υποβάλλουμε το παραστατικό με τα σωστά σύνολα μέσα από την υπηρεσία των e-books μέσω της ενέργειας υποβολής παραστατικών.

Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την λίστα των λήψεων «Παραστατικά e-send» πατήστε εδώ.

Επιπλέον, τα παραστατικά Λιανικών πωλήσεων που έχουν καταχωρηθεί στην υπηρεσία εμφανίζονται στη λίστα Λιανικές πωλήσεις. Για περισσότερες πληροφορίες πατήστε εδώ.