Γενικά

Με την διαδικασίας της Υποβολής γίνεται η αποστολή των στοιχείων των παραστατικών και των χαρακτηρισμών στην ΑΑΔΕ βάσει των προδιαγραφών της.

Αφορά παραστατικά εσόδων, εξόδων και των εγγραφών οντότητας (μισθοδοσία, αποσβέσεις κλπ.).

Για να γίνει η υποβολή ενός παραστατικού θα πρέπει να έχουν οριστεί τα στοιχεία της συναλλαγής καθώς και οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί και να έχει πραγματοποιηθεί Υπολογισμός Αναλυτικού βιβλίου.

Για να έχουν ενημερωθεί στο παραστατικό οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί χρειάζεται να έχουν συμπληρωθεί οι γραμμές λογιστικής εγγραφής ή οι γραμμές χαρακτηρισμών του παραστατικού έτσι ώστε να γίνει ο υπολογισμός του Αναλυτικού βιβλίου.

Παραστατικά εξόδων

Τα παραστατικά εξόδων χωρίζονται σε Αντικριζόμενα παραστατικά και Μη αντικριζόμενα.

• Αντικριζόμενα παραστατικά είναι αυτά, τα οποία θα αντιστοιχηθούν με εγγραφές της εταιρίας και θα πρέπει να υποβάλλετε μόνο τους λογιστικούς τους χαρακτηρισμούς.

• Τα Μη αντικριζόμενα παραστατικά βάσει των προδιαγραφών της ΑΑΔΕ αφορούν τα παραστατικά εξόδων Λιανικής (13.30, 13.31, 13.1, 13.2, 13.3, 13.4) . Για τα μη αντικριζόμενα παραστατικά εξόδων υποβάλλουμε και τα στοιχεία και τους λογιστικούς χαρακτηρισμούς.

Επίσης, τα παραστατικά που αφορούν εκδότη αλλοδαπής προσέλευσης είναι επίσης μη αντικριζόμενα, διότι ο εκδότης δεν υπόκειται στις νομοθεσίες της χώρας μας και κατά συνέπεια στην ΑΑΔΕ.

Οι Λίστες των υποβολών είναι χωρισμένες σε λίστες που αφορούν έσοδα και έξοδα.

Αναλυτικότερα:

• Στις Εκκρεμότητες θα βρείτε τα παραστατικά εσόδων ή εξόδων για τα οποία εκκρεμούν στοιχεία για την υποβολή τους. Στα εκκρεμή παραστατικά δεν έχουν συμπληρωθεί πεδία που είναι απαραίτητα για την υποβολή τους, όπως π.χ. οι λογιστικοί χαρακτηρισμοί.

• Στα προς Αποστολή έσοδα ή έξοδα θα βρείτε τα παραστατικά που αναμένουν να υποβληθούν στην ΑΑΔΕ. Σε αυτή τη λίστα περιέχονται και τα παραστατικά προς Επανυποβολή.

• Απεσταλμένα είναι τα παραστατικά που έχουν υποβληθεί στην ΑΑΔΕ και έχουν λάβει ΜΑΡΚ και αναγνωριστικό και ημερομηνία.

• Στη λίστα Στοιχεία αποστολής θα βρείτε όλα τα στοιχεία των παραστατικών που περιέχονται στις λίστες Υποβολής.

Επίσης, σε όλες τις λίστες η πρώτη στήλη περιέχει το εικονίδιο μολύβι για να μπορείτε να ανοίξετε το κάθε παραστατικό ξεχωριστά.

Με τα φίλτρα που υπάρχουν σε κάθε λίστα μπορείτε να ορίσετε τα κριτήρια βάσει των οποίων θα αφορά το περιεχόμενο της κάθε λίστας.

Για να κάνετε υποβολή παραστατικών στην ΑΑΔΕ θα πρέπει να έχετε ορίσει τους κωδικούς υπηρεσιών για τα Ηλεκτρονικά βιβλία της εταιρίας στην ενότητα Στοιχεία Εταιριών των e-books.