Ο νέος τρόπος υποβολής παραστατικών εξόδων αφορά την κατηγορία «Αντικριζόμενα παραστατικά εκδότη ημεδαπής/αλλοδαπής» και καθορίζεται από την τιμή που έχει οριστεί στο πεδίο «Υποβολή γραμμών χαρακτηρισμών» στα λοιπά στοιχεία του παραστατικού.
Στα λοιπά στοιχεία του παραστατικού το πεδίο «Υποβολή γραμμών χαρακτηρισμών» έχει τις παρακάτω διαθέσιμες τιμές:
-
Μέσω παραστατικού: η τιμή αφορά όλους τους τύπους παραστατικών που δεν ανήκουν στα Aντικριζόμενα παραστατικά εκδότη.
-
Γραμμές εκδότη: η τιμή αφορά τους τύπους παραστατικών που ανήκουν στην κατηγορία Αντικριζόμενα παραστατικά εκδότη.
-
Γραμμές λήπτη: η τιμή αφορά τους τύπους παραστατικών που ανήκουν στην κατηγορία Αντικριζόμενα παραστατικά εκδότη.
Για τα αντικριζόμενα παραστατικά εκδότη που αφορούν έξοδα το πεδίο ενημερώνεται αυτόματα με την τιμή που έχει οριστεί στη παράμετρο της εταιρίας και μπορεί να μεταβληθεί από τον χρήστη.
Με βάση την τιμή που έχει οριστεί στο πεδίο «Υποβολή γραμμών χαρακτηρισμών» γίνεται η υποβολή των χαρακτηρισμών εξόδων στην ΑΑΔΕ.
Όταν το πεδίο έχει ενημερωθεί με την τιμή «Γραμμές εκδότη» τότε το xml αρχείο που υποβάλλεται περιέχει τις παρακάτω πληροφορίες:
-
Α/Α γραμμής
-
Τύπος χαρακτηρισμού
-
Κατηγορία χαρακτηρισμού
-
Πληρωτέο
Όταν το πεδίο έχει ενημερωθεί με την τιμή «Γραμμές λήπτη» τότε το xml αρχείο που υποβάλλεται περιέχει τις παρακάτω πληροφορίες:
-
Α/Α γραμμής
-
Τύπος χαρακτηρισμού
-
Κατηγορία χαρακτηρισμού
-
Χαρακτηρισμός ΦΠΑ
-
Πληρωτέο
-
Κατηγορία ΦΠΑ
-
Αξία ΦΠΑ
-
Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ (εφόσον υπάρχει)
Για τα παραστατικά που στο πεδίο «Υποβολή γραμμών χαρακτηρισμών» έχουν την τιμή «Μέσω παραστατικού» υποβάλλονται και τα στοιχεία και οι χαρακτηρισμοί του παραστατικού χωρίς να έχει αλλάξει κάτι στον τρόπο υποβολής τους.